Транспортный налог по москве калькулятор

Как рассчитывается транспортный налог

1. Кто обязан платить транспортный налог?

Транспортный налог обязан платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного или другого транспорта, если он не относится к льготным категориям.

2. Как узнать размер моего транспортного налога?

3. Как рассчитывается транспортный налог?

Итоговая сумма транспортного налога рассчитывается, исходя из пяти критериев:

  • налоговой базы ;
  • доли налогоплательщика в праве собственности на транспортное средство (если собственник один — доля в праве принимается за единицу);
  • налоговой ставки ;
  • периода, за который рассчитан налог;
  • повышающего коэффициента (в отношении легковых автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с соответствующим годом выпуска).
  • От уплаты транспортного налога освобождаются:

  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
  • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
  • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
  • владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям .
  • Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

  • заявление о предоставлении льготы;
  • 5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

  • легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 киловатта), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения;
  • промысловые морские и речные суда;
  • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах;
  • транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен (платить не нужно с месяца начала розыска соответствующего транспортного средства до месяца его возврата тому, на кого оно зарегистрировано), при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом или сведениями, полученными налоговыми органами от иных должностных лиц и учреждений;
  • самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
  • суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
  • 6. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своих транспортных средствах?

    Информацию о транспортном средстве, его характеристиках, владельце и сроках регистрации в налоговую инспекцию предоставляет орган, который проводит государственную регистрацию транспортных средств.

    Однако, если вы никогда не получали единого налогового уведомления и при этом не относитесь к льготным категориям, вы обязаны сообщить в налоговую о своем автомобиле (мотоцикле). Если вы не сделаете этого, с вас могут взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Такое правило действует с 1 января 2017 года.

  • сообщение об имуществе (можно заполнить как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), так и в электронном виде, использовав специальную программу в личном кабинете налогоплательщика);
  • копию документа, подтверждающего государственную регистрацию транспортного средства.
  • лично или через представителя (требуется нотариально удостоверенная доверенность) в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы»;
  • по почте с описью вложения;
  • онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
  • 7. Как уплатить налог?

    Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления. Вы также можете оплатить транспортный, земельный налог и налог на имущество физических лиц единым платежом.

    Уплатить налог можно:

  • лично (в банке);
  • На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении. Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

    Калькулятор транспортного налога

    Транспортный налог — это налог за владение транспортным средством. Под налогообложение попадают следующие виды транспорта:

  • Автомобили
  • Мотоциклы
  • Автобусы
  • Снегоходы
  • Катера, яхты, моторные лодки, гидроциклы
  • Самолеты, вертолеты
  • Пока ТС стоит на учете, собственнику начисляется налог, независимо от его использования. Обязанность уплаты данного налога лежит как на физических, так и на юридических лицах.

    Калькулятор транспортного налога поможет быстро рассчитать сумму налога для вашего автомобиля, мотоцикла, моторной лодки или иного транспортного средства.

    Расчет транспортного налога

    Размер транспортного налога включает в себя следующие факторы:

  • Регион регистрации ТС.
  • Период владения ТС (если необходимо рассчитать налог за неполный год).
  • Вид транспортного средства.
  • Мощность двигателя ТС.
  • Дополнительно, для автомобилей, цена которых выше 3 000 000 рублей применяется специальный коэффициент.

    Формула расчета транспортного налога:

    где
    R — ставка,
    P — мощность ТС в лошадиных силах,
    m — количество месяцев владения в году,
    Kпов — повышающий коэффициент.

    Ставка определяется типом транспортного средства, мощностью и регионом регистрации. Ставки устанавливают субъекты РФ и в разных регионах они могут существенно отличаться.

    Порядок и сроки уплаты транспортного налога

    Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

    Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

    Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2020 необходимо уплатить до 1 декабря 2020 года.

    Для юридических лиц

    В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

    Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

    Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

    Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

    Средняя стоимость автомобиля Возраст автомобиля Коэффициент
    От 3 000 000 до 5 000 000 руб. до 3 лет 1,1
    От 5 000 000 до 10 000 000 руб. до 5 лет 2
    От 10 000 000 до 15 000 000 руб. до 10 лет 3
    Более 15 000 000 руб. до 15 лет 3

    Отмена транспортного налога

    Ещё несколько лет назад начались разговоры об отмене транспортного налога в России как такового и включении его в стоимость топлива. На текущий момент никаких решений на этот счет не принято.

    Транспортный налог по москве калькулятор

    Изменения ОСАГО. Приоритетной формой возмещения ущерба теперь будет восстановительный ремонт на станции технического обслуживания. Подробнее

    Наименование объекта налогообложения Ставка, руб
    01

    Субъект РФ : Москва

    ОКТМО : 45000000

    Срок уплаты (за 2020 год) для физ. лиц: не позднее 01.12.2020

    Срок уплаты (за 2020 год) для организаций: не позднее 05.02.2020

    Калькулятор поможет рассчитать сумму транспортного налога за 2020 и 2020 год в Москве.

    Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

    Льготы транспортного налога Москва 2020, 2020 год

    организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования

    подпункт 1 пункта 1 статьи 4

    положения учредительных документов (устав, положения), определяющие пассажирские перевозки в качестве основного вида деятельности, цели создания организации; наличие действующей лицензии на осуществление пассажирских перевозок

    по транспортным средствам, осуществляющим перевозки пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования (кроме такси) (подпункт 1 пункта 1 стать 4). К транспортным средствам, освобождаемым от налогообложения, относятся транспортные средства, использующие единые условия перевозки пассажиров по единым тарифам за проезд, установленным органами исполнительной власти города Москвы, с учетом предоставления всех льгот на проезд, утвержденных в установленном порядке; льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    резиденты особой экономической зоны технико-внедренческого типа «Зеленоград»

    подпункт 2 пункта 1 статьи 4

    выписка из реестра резидентов особой экономической зоны, выданная органом управления особой экономической зоной

    по транспортным средствам, зарегистрированным на резидентов с момента включения их в реестр резидентов особой экономической зоны; сроком на пять лет, начиная с месяца регистрации транспортного средства (подпункт 2 пункта 1 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней

    подпункт 3 пункта 1 статьи 4

    заявление; книжка Героя или орденская книжка

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 3 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4), льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны

    подпункт 4 пункта 1 статьи 4

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 4 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)й

    ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий

    подпункт 5 пункта 1 статьи 4

    заявление; удостоверение или свидетельство о праве на льготы установленного образца

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 5 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    инвалиды I и II групп

    подпункт 6 пункта 1 статьи 4

    заявление; справка медицинского учреждения установленного образца, подтверждающая факт установления I или II группы инвалидности

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 6 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны

    подпункт 7 пункта 1 статьи 4

    заявление; удостоверение о праве на льготы установленного образца

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 7 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида

    подпункт 8 пункта 1 статьи 4

    заявление; паспорт гражданина РФ, выданного на имя налогоплательщика; свидетельство о рождении ребенка, указанного в заявлении; копия акта (выписка из акта) органов опеки и попечительства об установлении над ребенком опеки (попечительства); справка установленного образца, подтверждающая факт установления этому ребенку категории инвалидности «ребенок-инвалид»; сведения о втором родителе (усыновителе) опекуне, попечителе (Ф.И.О. и адрес места жительства)

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 8 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4) и только одному из родителей (усыновителей) , опекуну, попечителю ребенка-инвалида (подпункт 8 пункта 1 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4);

    лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 кВт) включительно

    подпункт 9 пункта 1 статьи 4

    заявление; копия паспорта транспортного средства

    по одному транспортному средству (подпункт 9 пункта 1 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    один из родителей (усыновителей) в многодетной семье

    подпункт 10 пункта 1 статьи 4

    заявление; удостоверение многодетной семьи города Москвы; сведения о втором родителе (усыновителе) (Ф.И.О. и адрес места жительства)

    по одному транспортному средству и только одному из родителей (усыновителей) (подпункт 10 пункта 1 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», Федеральными законами от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»

    подпункт 11 пункта 1 статьи 4

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 11 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах

    подпункт 12 пункта 1 статьи 4

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 12 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику

    подпункт 13 пункта 1 статьи 4

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 13 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий

    подпункт 14 пункта 1 статьи 4

    заявление; удостоверение установленного образца

    по одному транспортному средству с мощностью двигателя до 200 л.с. (включительно) (подпункт 14 пункта 1 статьи 4, пункт 5 статьи 4), при наличии права на получение льгот по нескольким основаниям льгота предоставляется по одному основанию по выбору налогоплательщика (пункт 2 статьи 4); льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани (пункт 3 статьи 4)

    Федеральные льготы транспортного налога

    весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил

    подпункт 1 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    информация регистрирующих органов

    автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке

    подпункт 2 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    документы, подтверждающие, что транспортное средство переоборудовано для использования инвалидами, документы, подтверждающие получение (приобретение) автомобиля через органы социальной защиты населения

    полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке

    промысловые морские и речные суда

    подпункт 3 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    документы,подтверждающие использование судов в промысловой деятельности

    пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей

    подпункт 4 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    Положение учредительных документов (учредительный договор, устав, положение и др. документы), определяющие пассажирские и (или) грузовые перевозки в качестве основного вида деятельности, цели создания организации; наличие действующей лицензии на осуществление грузовых перевозок и (или) пассажирских перевозок.;получение выручки от пассажирских и грузовых перевозок; систематическое выполнение пассажирских и (или) грузовых перевозок в течение навигации (для водных транспортных средств); наличие установленной законодательством отчетности (в том числе статистической) по выполненным перевозкам пассажиров и (или) грузов.

    основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок

    тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания)

    подпункт 5 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    документы, подтверждающие статус сельскохозяйственного товаропроизводителя, и расчет стоимости произведенной продукции с выделением произведенной сельскохозяйственной продукции

    зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции

    транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти

    подпункт 6 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    положения о соответствующих органах исполнительной власти, где предусмотрена военная или приравненная к ней служба в соответствии с законодательством Российской Федерации

    где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба

    транспортные средства, находящиеся в розыске

    подпункт 7 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    документ, подтверждающий факт кражи транспортного средства

    при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом

    самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы

    подпункт 8 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    на воздушные суда, предназначенные для медико-санитарной службы, должно быть нанесено изображение красного креста или красного полумесяца по ГОСТ 18715-74

    суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов

    подпункт 9 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    свидетельство о праве плавания под Государственным флагом Российской Федерации

    морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда

    подпункт 10 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации

    документы, подтверждающие назначение объектов,иные документы, подтверждающие право на освобождение

    Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).

    Как рассчитывается транспортный налог

    1. Кто обязан платить транспортный налог?

    Транспортный налог обязан платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного или другого транспорта, если он не относится к льготным категориям.

    3. Как рассчитывается транспортный налог?

  • периода, за который рассчитан налог;
  • Размер налога рассчитывается как произведение всех этих составляющих. Размер налога, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении. Оно направляется налогоплательщику не менее чем за 30 дней до наступления срока платежа.

    4. Кому положены льготы на оплату транспортного налога?

  • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
  • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
  • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
  • Для оформления льготы вам потребуются:

  • документы, подтверждающие право на льготу.
  • Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

    5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

    • весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 лошадиных сил;
    • пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
    • транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
    • морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
    • В налоговую нужно представить:

      Подать документы можно:

      7. Как уплатить налог?

      Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления. Вы также можете оплатить транспортный, земельный налог и налог на имущество физических лиц единым платежом.

      Уплатить налог можно:

      • онлайн при помощи специального сервиса на сайте ФНС.
      • На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении. Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

        Узнать актуальные налоговые ставки можно на сайте ФНС.

        Ставки транспортного налога в Московской области на 2020 год

        Статьи по теме

        В нашей статье мы приведем информацию по ставкам транспортного налога в Московской области в 2020 году и особенностях его расчета. В статью встроен калькулятор расчета налога в Московской области.

        Законодательное регулирование размера транспортного налога в Подмосковье по состоянию на 2020 год

        Если на балансе предприятия числятся транспортные средства, бухгалтеру следует позаботиться не только о точном их учете, но и о верном расчете авансовых платежей по транспортному налогу по соответствующим ставкам и с учетом специфики региона осуществления предпринимательской деятельности организации, и о своевременном перечислении налога в бюджет. Это обязывает бухгалтера иметь представление о порядке исчисления, размерах ставок данного налога, знания законодательных основ регулирующих этот процесс.

        Общие принципы применения, порядок исчисления и уплаты транспортного налога отражены в Главе 28 Части 2 НК РФ. В ст. 356 НК РФ определяет, что законодательные органы субъектов Российской Федерации утверждают налоговую ставку в пределах, установленных статьей 361 НК РФ. Также они имеют право определять порядок и сроки уплаты налога в отношении налогоплательщиков-организаций, устанавливать налоговые льготы и порядок их применения.

        Налогоплательщиками транспортного налога в соответствии со ст. 357 НК РФ признаются лица, на которых, исходя из положений законодательства Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 НК РФ.

        Одним из наиболее важных нормативных документов после НК РФ, применительно к субъекту РФ Московской области, является Закон Московской области от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ (ред. от 22.10.2014) «О транспортном налоге в Московской области» (принят решением Мособлдумы от 30.10.2002 № 6/35). Он определяет ставки, порядок и сроки уплаты транспортного налога на территории Московской области.

        Льготы по налогообложению, в частности и по транспортному налогу, устанавливает Закон Московской области от 24.11.2004 № 151/2004-ОЗ (ред. от 18.07.2020) «О льготном налогообложении в Московской области» (принят постановлением Мособлдумы от 24.11.2004 № 10/118-П). Также он определяет порядок установления, использования и отмены налоговых льгот применительно к данному субъекту РФ.

        Далее приведем информацию о размерах налоговых ставок по транспортному налогу в Московской области.

        Ставки транспортного налога в Московской области на 2020 год

        Отметим, что ставки транспортного налога устанавливаются законами субъектов Российской Федерации и могут быть увеличены либо уменьшены относительно ставок, которые предусмотрены в п. 1 ст. 361 НК РФ, но не более чем в десятикратном размере. Но, данное ограничение размера уменьшения налоговых ставок в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно не применяется.

        Итак, ниже в виде таблицы приведены ставки транспортного налога в Московской области, применяемые в 2020 году.

        В данную таблицу взнесены изменения от 1 января 2020 года. Поэтому ставки налога на 2020 и 2020 год смотрите в этой таблице.

        Наименование объекта налогообложения

        Налоговая ставка (в рублях)

        Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

        — свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

        Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно

        — свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно

        — свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)

        Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно

        — свыше 200 л.с. ( свыше 147,1 кВт)

        Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)

        Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

        Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        — свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

        Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)

        Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

        Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)

        Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)

        Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)

        Примечание: Данные приведены в соответствии со ст. 1 Закона МО от 16.11.2002 N 129/2002-ОЗ

        Как рассчитать налог

        Принципы и порядок расчета транспортного налога, а также авансовых платежей по нему определены в ст. 362 НК РФ.

        Так, сумма транспортного налога, которую необходимо перечислить в бюджет по итогам налогового периода, рассчитывается в отношении каждого транспортного средства как произведение соответствующей налоговой базы и налоговой ставки.

        Для налогоплательщиков-организаций особенностью, является то, что сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, определяется ими как разница между исчисленной суммой налога и суммами авансовых платежей по налогу, подлежащих уплате в течение налогового периода.

        Исчисление суммы налога производится с учетом повышающего коэффициента (п. 2 ст. 362 НК РФ)

        Согласно пп. 2.1 п. 2 ст. 362 НК РФ организации производят расчет суммы авансовых платежей по транспортному налогу по истечении каждого отчетного периода в размере 1/4 произведения налоговой базы и налоговой ставки с учетом повышающего коэффициента, который указан в пункте 2 ст. 362 НК РФ.

        Читайте о ставках по транспортному налогу 2020 в Московской области. Они резко отличаются от базовых ставок, установленных Налоговым кодексом. Мы собрали в таблицы все ставки по каждому виду транспорту. Вы сможете их не только посмотреть, но и скачать. Также вас ждет инструкция по пользованию калькулятором для транспортного налога 2020 Московская область.

        Юридические лица и физические лица, являющиеся владельцами каких-либо транспортных средств, платят за него налог. Имеются в виду не только автомобили, грузовики, автобусы, газели, но и мототехника, плавтехника, воздушный транспорт. И если физикам и бизнесменам ФНС присылает квитанции, в которых транспортный налог уже посчитан, то предприятиям приходится это делать самим.

        Важной величиной в транспортном налоге является его ставка. Причем для каждого региона она своя. В этой статье мы поговорим о ставках налога на авто в Московской области.

        Транспортный налог в Московской области на 2020

        Транспортный налог в Московской области на 2020 исчисляется на основе своих, региональных ставок. Поясним этот вопрос. Налоговый кодекс РФ, как правило, утверждает базовые ставки по налогу на транспорт. Но они применяются только там, где местные власти не ввели свои тарифы.

        Однако к Московской области это не относится, так как ее предприниматели и организации платят по местным ставкам (таблицы со ставками смотрите ниже).

        Важно! Региональные ставки не могут быть увеличены или уменьшены более чем в десять раз от базовой величины.

        Кроме того, если компания владеет дорогой автомашиной (стоимость больше 3 миллионов рублей), то ей придется увеличить налог на добавочный коэффициент.

        Обращаем внимание предприятий Московской области. Рассчитывать налог нужно по таксе, действующей по месту регистрации компании, за редким исключением. Например, если организация стоит на учете в ИФНС Москвы, а машину использует в Московской области, то вам придется применять Московские тарифы, а не областные.

        И наоборот, если ваш юридический адрес Московская область, а транспорт вы используете для поездок в столицу, то рассчитывать налог будете по областным расценкам.

        Однако в этом правиле есть несколько исключений, касающихся в основном специфических видов транспорта. Статья 83 НК РФ следующим образом разрешает эту проблему:

      • Налог на технические средства водного транспорта уплачивается в ИНФС по адресу постановки их на учет;
      • Налог на воздушный транспорт уплачивается в налоговую, в которой числится главный офис владельца;
      • Пошлина по всем остальным средствам передвижения платится по месту регистрации компании.
      • Теперь переходим непосредственно к ставкам транспортного налога 2020 в Московской области.

        Транспортный налог 2020 Московская область: ставки в таблицах

        Рассмотрим сначала тарифы на легковые автомобили.

        Легковые машины с двигателем:

        — свыше 100 л.с. до 150 л.с.

        — свыше 200 л.с. до 250 л.с.

        Мотоциклы и мотороллеры с двигателем:

        — свыше 20 л.с. до 35 л.с.

        — свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт

        Автобусы, выпущенные не более 5 лет назад включительно с двигателем:

        Автобусы, выпущенные более 5 лет назад с двигателем:

        Грузовики, с момента выпуска которых, прошло меньше 5 лет включительно с двигателем:

        Грузовики, с момента выпуска которых, прошло больше 5 лет с двигателем:

        Мощность в лошадиных силах

        Налоговая ставка 2020 (за каждую лошадиную силу)

        — свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт

        — свыше 150 л.с. до 200 л.с

        — свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт

        — свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт

        Все прочие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу:

        Наименование транспортного средства

        Снегоходы и мотосани с двигателем:

        — до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно

        — свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)

        Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с двигателем:

        Яхты и другие парусно-моторные суда с двигателем:

        Гидроциклы с мощностью двигателя

        — до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

        — свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

        Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)

        Транспортный налог в Московской области на 2020, ставки повышающего коэффициента

        Коэффициент, повышающий налог на авто в Московской области применяется только в отношении автомобилей, чья стоимость превышает три миллиона рублей. Однако не каждая такая машина попадает под повышенный сбор. Список транспортных средств, по которым платится увеличенный налог, приведен на сайте Минпромторга. Он регулярно пополняется, поэтому следует быть внимательным.

        Таблица коэффициентов, увеличивающих сумму транспортного налога в Московской области:

        Расчет транспортного налога в 2020 по Московской области, калькулятор

        Для того чтобы легче было определить налог на ваш автомобиль 2020 по Московской области, в ФНС был разработан специальный калькулятор. И мы расскажем вам, как им пользоваться.

      • Первым шагом: зайдите на сайт по нижеследующей ссылке
      • Перед вами откроется окошко калькулятора. Выбирать регион — Московская область вам не понадобится, так как ссылка сразу же выведет вас по нужному адресу;
      • Для расчета транспортного налога на калькуляторе, выберете год уплаты – 2020. А также число месяцев владения автомобилем. Как определить время владения, вы могли прочитать выше;
      • В меню «Вид транспортного средства» найдите транспорт, по которому вы хотите посчитать налог;
      • В нижней строке укажите цифрами мощность вашей машины и кликните кнопку далее;
      • Если вы считаете налог по любому транспорту, кроме легкового автомобиля, то калькулятор сразу же выдаст вам нужную сумму. Если вас интересует расчет по легковушке, то придется заполнить еще несколько строк.
      • Эти пункты выполняют только те, кто считает налог в Московской области на легковушки:

        1. После нажатия кнопки далее, калькулятор выдаст вам еще несколько строк для заполнения. Введите в них поочередно: марку технического средства, модель автомобиля и год его выпуска;
        2. Кликните по кнопке «Рассчитать» и вы получите нужную сумму. Под ней программа расскажет вам, как был определен налог (смотрите образец).

        Налог на авто в Московской области, примеры расчета 2020

        В этом разделе мы покажем на примерах, как применять ставку 2020 для расчета транспортного налога в Московской области. Для начала сделаем одну ремарку. Власти Московской области посчитали рациональным уплачивать налог за владение и пользование транспортным средством по частям – авансами.

        Внимание! Транспортный налог считается путем умножения ставки налога на мощность машины в лошадиных силах.

        Однако одной формулы будет мало для определения суммы сбора. Если, например, организация приобрела авто недавно, либо наоборот продала его, не дожидаясь конца отчетного периода, сумма налога умножается еще на коэффициент владения.

        Разделите полное число месяцев владения машиной на 12, и вы получите нужный коэффициент.

        Однако учитывайте следующие правила:

      • Если авто зарегистрировано до 15 числа – этот месяц принимается за первый месяц владения, если после, то он в подсчет не входит;
      • Равно как и если авто снято с учета после 15 числа — это месяц считается последним месяцем владения, ну а до 15 числа – месяц не учитывается.
      • Впрочем, лучше обратиться к примерам.

        Пример 1. ООО «Улыбка» купила легковушку для нужд фирмы по цене 370 000 рублей в 2015 году. Согласно техпаспорту, мощность авто равна 140 л/с.

        Смотрим таблицу ставок и видим, что в данном случае за 1 лошадиную силу следует заплатить 34 рубля. Значит, налог в 2020 году составит:

        Но это сумма годового платежа, а нам нужна авансовая. Все просто: 4760/4=1190руб.

        Пример 2. Усложним немного задачу. Допустим, ООО «Улыбка» зарегистрировала этот автомобиль 27 августа 2020 года. Первый месяц владения авто будет сентябрь. Считаем налог: 34*140*4/12 = 2380р.

        Читайте так же:  Карточки учета выдачи материальных ценностей

        Добавить комментарий

        Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    Категория налогоплательщиков, для которых установлена льгота Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации Основания предоставления льготы Размер Условия предоставления льготы ФЛ, ЮЛ